بررسی علت خروجی گزارش صورت مغایرت بانکی
شرح
گزارش مغایرت های مالی ، شامل دو بخش ذیل می باشد :
- صورت مغایرت بانکی
- مغایرت مانده بدهی مشتریان
زمانی که گزارش صورت مغایرت بانکی ، برای معین بانک های ریالی خروجی دارد ، بدین معناست که اطلاعات ثبت شده در صورت حساب خزانه داری با اطلاعات اسناد مالی تطابق ندارد

راهکار
راهکار این است که چک کنیم ، معادل تفصیلی 3 سند حسابداری در معین بانک های ریالی ، در صورت حساب خزانه داری وجود داشته باشد .
a. معیار ها در سیستم مالی :
i. مبلغ
ii. شماره پیگیری در ردیف سند
iii. تاریخ سند
iv. معین بانک های ریالی
v. تفصیلی سطح سوم معین بانک های ریالی، تفصیلی شماره حساب باشد
b. معیار ها در سیستم خزانه داری :
i. مبلغ
ii. شماره ارجاع صورت حساب
iii. تاریخ صورت حساب (کوچکتر مساوی تاریخ سند مالی)
iv. حساب بانکی
v. تفصیلی حساب بانکی در سطوح حساب تعریف شده در خزانه
vi. برای مواردی که دریافت/پرداخت ثبت میگردد، یکسان بودن نوع حساب بانکی با نوع حساب در دریافت / پرداخت حائز اهمیت می باشد.
در نظر گرفتن نکات ذیل حائز اهمیت می باشد :
1- تفصیلی شماره حساب بانک در خزانه داری 15 رقم و به درستی وارد شده باشد .
2- نوع حساب خزانه داری با ثبت اطلاعات دریافت/پرداخت خزانه داری مطابقت داشته باشد .
3- همچنین در مواقعی زمانی که کاراکتر غیرمجاز (حروف ، اعشار ، enter و ... ) در شماره ارجاع صورت حساب بانک وارد شده باشد ، معمولا به هنگام تهیه گزارش ، خطا Run time مشاهده میشود .
4- شماره ارجاع صورت حساب بانکی (فیلد شماره چک/ حواله) با شماره پیگیری در ردیف سند حسابداری برابر باشد .
5- در صورتی که فیلد شماره سند مالی را در گزارش صفر نشان میدهد به این معنی است که سند یافت نشده است ، ردیف سند حسابداری میبایست از نظر معین بانک ریالی و تفصیلی 3 حساب بانکی مذکور و تاریخ سند (در سندهای ثبت شده دستی) کنترل شود .
